50家保险机构暴露七大问题

本篇文章2528字，读完约6分钟

有效的公司治理是保险公司稳定经营的前提，也是现阶段防范和化解各种风险、实现稳定发展的主要保证。

近日，中国保监会公布了2018年保险法人机构公司治理现场评估结果。

50所院校的得分高于2017年

50家保险法人机构包括1家保险集团公司、28家财产保险和再保险公司、20家人身保险公司和1家保险资产管理公司。

根据《保险法人机构公司治理评价办法(试行)》，保险法人机构公司治理评价综合得分由机构自评和监管评级加权，机构自评权重为40%，监管评级权重为60%。

与2017年130家中资保险机构的公司治理检查结果相比，2018年50家保险机构的得分明显提高。例如，中国联合集团在2017年获得77.35分，在2018年获得81分。然而，与2017年相比，高质量公司的比例大幅下降，而重点关注公司的比例上升。

评价结果显示，90分以上的优质企业有3家，占8%；合格企业42家，得分70-90分，占84%；有3家重点公司得分在60-70分之间，分别是赵岩财险、宏康人寿和前海人寿，占6%；一家得分低于60分的不合格公司，占2%，是都邦财产保险。由于未按要求提交公司治理报告和自我评估表，公司得分为零。

50家保险法人机构的平均得分为80.49分，其中23家低于平均得分。其中，有12家财产保险公司和11家人寿保险公司。

具体而言，28家财产保险和再保险公司的平均得分为80.35，略低于2017年的84.14。其中，都邦财产保险、赵岩财产保险、长安责任、中汇互助保险、九龙财产保险、永安财产保险、安信财产保险、紫金财产保险、浙商财产保险、长江财产保险、华安财产保险、中远船务自保等12家公司均低于平均得分。最高分为建行财险90.95分，最低分为都邦财险39.75分。

20家寿险公司的平均得分为80.38，低于2017年的84.36。其中，前海人寿保险、宏康人寿保险、昆仑健康保险、渤海人寿保险、新华养老保险、百年人寿保险、康军人寿保险、吉祥人寿保险、新泰人寿保险、上海人寿保险、华桂人寿保险均低于平均得分。最高分是阳光人寿保险91.1分，最低分是前海人寿68分。

这七大问题比2017年更加详细

2015年，原中国保监会首次开展了保险法人机构公司治理综合评价，对127家中资保险法人机构的公司治理水平和风险状况进行了综合评价。在申报结果时，原中国保监会总结认为“评估结果主要表现出以下特点”:一是综合得分整体得分较高；第二，治理机制的失败是演绎的主要原因。

在报告2017年和2018年的评估结果时，“特征”直接变成了“评估中发现的主要问题”，这表明监管机构没有回避或容忍这些问题。

2017年对130家中资保险机构的公司治理进行现场检查，发现六大问题:公司治理有效性有待进一步提高，内部控制机制有待进一步完善，关联交易管理有待进一步加强，个别公司股东权益存在问题，集团控制有待进一步规范，公司自我评价不客观、不合规。

2018年，虽然只有50家保险机构参与公司治理评估，但问题并没有减少。结果显示，50家保险机构的公司治理存在七大问题。

第一，股东权益行为不符合规定。主要表现是股东的股权关系复杂；股权持有和无形股东等问题依然存在；股东争夺控制权，不当行使股东权利；股权质押和冻结比例过高；股权管理不规范等。二是“三会一层”运作不规范。主要表现为:股东(大)会、董事会、监事会管理不到位，会议通知延迟，授权程序不规范，档案管理不规范；董事不积极履行职责，董事会专业委员会未能充分发挥作用；独立董事制度实施薄弱，独立董事的独立性不够；监事会未充分履行职责，会议频率不够，提出的实质性不同意见不多；董事、监事和高级管理人员没有明确的问责机制；空关键岗位长期短缺，高级管理人员兼职过多等。第三，关联交易管理不严格。主要表现是关联交易制度“名义上”的，只有规定没有落实；未能按照“实质重于形式”的原则及时准确识别和更新关联方及关联交易；关联交易结构不符合规定，导致保险公司利益受损；资金运用中关联交易风险控制不足，基础资产没有按照“层层渗透”的原则进行严格审查；未按要求严格报告和披露关联交易。第四，内部审计不达标。主要表现为内部审计力量严重不足，内部审计人员资格要求不达标；未按要求建立内部审计信息系统；内部审计工作不独立，对内部审计师的评价不符合监管要求；内部审计质量控制和评价不到位。第五，薪酬管理制度不完善。主要表现在建立的薪酬管理制度执行不力；董事尽职调查评价体系不清晰，注重短期指标，忽视长期指标；缺乏绩效工资的延期支付制度；绩效工资和基本工资结构不合理。第六，信息披露不足。主要表现是现有内部信息披露管理制度不到位；信息披露内容不符合要求的；信息披露不及时；信息披露载体不符合规定等。第七，自我评价不客观。在50家机构中，有13家机构的自我评级与监管评级之差超过25%。都邦财险未按要求提交公司治理报告和自评表，自评得分为零。

然而，与2017年相比，尽管2018年还有一个问题，但这个问题更为详细。可以说，通过一年的工作，保险机构公司治理中的重要问题得到了一定程度的改善，当前工作的关键是如何提高公司治理的有效性。

公司治理仍然是监管的重点

根据银监会日前召开的2019年银保工作会议的内容，“着力完善公司治理机制”仍是银监会今年的重点工作。

根据评估结果，银监会还将采取分类监管措施。对重点和不合格机构，可酌情采取监管谈话、出具监管意见、责令更换公司董事会秘书、一年内停止批准设立分支机构等监管措施。

同时，“一对一”反馈评估结果。银监会将“一对一”反馈公司治理评估结果、评估中发现的问题及相关风险，并要求参与机构限期完成整改。

根据本次公司治理监管得分，银监会将调整第二代机构下综合风险评级公司治理风险项目得分。同时，公司治理评价结果将作为分行设立、高级管理人员任免等行政审批事项的重要参考。

发现问题不是终点，而是更好地解决问题。各保险机构应高度重视此次公司治理评估中发现的问题。银监会要求，在收到监管部门对公司治理评价的意见后，应及时按要求完成整改，并将整改结果书面报告银监会。中国保监会将在2019年公司治理评估中重点评估各机构整改情况。