兰州银行向地方政府输送资金被罚 股东竟成银行债务人“白衣骑士”？

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“投资者网络”王

最近，兰州银行收到两张罚单，因资助地方政府违规被罚款20万元；同时，公司多次向股东和关联方提供贷款，贷款人甚至包括不可信赖的执行者，这可能导致公司不良贷款率上升。

此外，兰州银行与上市公司st皇泰(000995.sz)有着千丝万缕的联系。由于持续亏损三年，st皇太将暂停上市，兰州银行第五大股东甘肃盛达集团有限公司(以下简称“盛达集团”)迎来上市。与此同时，兰州银行与st皇太之间的贷款纠纷仍在继续。值得注意的是，st皇泰在深圳证券交易所上市，而两次未能影响ipo的兰州银行也选择了在那里上市。

“关联户”可能导致不良贷款率上升

4月2日，兰州银行白银分行收到白银银保监分局的两张车票。其中，兰州银行白银分行违规向地方政府提供融资，违规接受地方政府的变相担保承诺。根据《中华人民共和国银行业监督管理法》第四十六条，罚款20万元。

此外，时任兰州银行白银分行行长的曲忠迪负有主要领导和管理职责，并根据《中华人民共和国银行业监督管理法》第四十八条受到警告。

根据《兰州银行股份有限公司绿色金融债券(一期)2019年信用评级报告》(以下简称《评级报告》)，中国程心国际将兰州银行主要信用评级评为aaa级，评级前景稳定。评级考虑了地方政府的大力支持，包括对历史不良资产的消化和处置以及银行与地方政府的密切关系。截至2018年6月底，兰州市财政局等国有股东共持有本行28.69%的股份。

根据2018年招股说明书，兰州财政局是兰州银行的创始股东之一，持有公司4.98亿股股份，占总股本的9.72%，是最大股东；第二大股东为兰州国有投资(控股)建设集团有限公司(以下简称“兰州国投”)，兰州国投是兰州市国有资产监督管理委员会下属的兰州建设投资(控股)集团有限公司的全资子公司。兰州国投持有兰州银行4.03亿股，占总股本的7.87%。

兰州银行2017年年报显示，公司努力拓展农业、农村和农民发展新渠道，加强精准扶贫贷款管理；稳步推进“万家企业计划”和“助创贷款”业务，推出“税收电子通”，提升“政府贷款收购”水平，其中“万家企业计划”是政府引导、财政补贴、银行承办的项目。

另一方面，公司与股东和关联方关系密切，并多次向他们发放贷款。根据2018年的招股说明书，截至2017年12月31日，在兰州银行十大单借款人中，甘肃天庆房地产集团有限公司(以下简称“天庆房地产”)的贷款金额为8.9亿元，占贷款总额的0.63%，占净资本的3.94%。天庆房地产是兰州银行股东兰州天庆房地产开发有限公司的母公司。

甘肃国资投资集团有限公司是兰州银行第五大借款人，贷款金额8亿元，占贷款总额的0.56%，占净资本的3.54%。公司是兰州银行的股东，持股比例为2.79%。

白银有色金属集团有限公司(以下简称“白银有色”)是兰州银行第六大借款人，贷款金额8亿元，占贷款总额的0.56%，占净资本的3.54%。白银有色金属的股东包括甘肃新野资产管理有限公司(以下简称“新野资产”)，新野资产也是兰州银行的股东。

甘肃金融控股集团有限公司(以下简称“甘肃金空”)是兰州银行第九大借款人，贷款金额7亿元，占贷款总额的0.49%，占净资本的3.10%。甘肃金空通过华龙证券有限公司(以下简称“华龙证券”)间接持有兰州银行股份，华龙证券持有兰州银行0.71%的股份。

此外，在2016年兰州银行首次公开发行招股说明书中，甘肃建新实业集团有限公司(以下简称“建新实业”)对兰州银行的贷款和垫款余额为6.38亿元，未见异常；然而，根据2018年的招股说明书，截至2015年12月31日，在兰州银行的十大单借款人中，建信实业的贷款金额排名第一，为6.38亿元，但该笔贷款的五级分类是关注的。建信实业的贷款分类在两份招股说明书中有所不同。

值得注意的是，建新实业被列为违反信托的执行人。根据中国高管信息公开网，建新实业有三项不诚实记录，备案时间分别为2016年7月7日、2016年5月18日和2016年5月18日。

兰州银行非法向地方政府提供融资，向股东和关联方发放贷款，或导致公司不良贷款率上升。

为降低不良贷款率，公司于2008年和2016年两次处置不良资产，不良资产和逾期贷款合计31.59亿元，其中本金28.42亿元，转让价款28.42亿元。

2008年12月25日，兰州国有资产管理有限公司(以下简称“兰州国资”)与公司签订《资产置换协议》，约定兰州银行136笔不良贷款本金总额为7.74亿元，打包置换为兰州国有资产10块土地，预计价格为7.74亿元。

值得注意的是，协议规定，自资产交付之日起，兰州国资放弃对协议项下不良资产向我行追索和索赔的权利；如果置换土地的未来处置价格低于置换价值，兰州国资承诺以现金或兰州银行同意的其他优质资产弥补差额。此次不良资产转移也使兰州银行的不良贷款率从2007年的5.56%降至2008年的2.51%。

兰州国资，现兰州国投，也是兰州银行的第二大股东，持股比例为7.87%。

2016年12月，兰州银行共向中国信达资产管理有限公司甘肃省分行、中国东方资产管理有限公司兰州办事处、中国长城资产管理有限公司转让信贷资产101笔，总本息23.85亿元，转让价格20.67亿元。转让价格只有8.7倍，远高于市场价格。

共有股东？

评级报告还提到，在信贷资产方面，由于甘肃经济发展结构调整，经济增长放缓，部分企业面临经营压力，还款能力下降。此外，由于相关部门政策变化，我行部分大额贷款出现坏账。2017年，本行新增不良贷款11.66亿元。

其中，甘肃上市公司st皇太曾被称为“南有茅台，北有皇太”，但该公司最近陷入了债务高企、利润持续亏损等多重困境。*st皇太是兰州银行的贷款客户。根据公司2016年度报告，截至2016年底，*st皇太有6145.56万元的短期贷款逾期，兰州银行武威支行是其中一个债务人，贷款金额3054.56万元，占逾期贷款的近一半。逾期时间为2016年8月11日。

2018年度报告显示，黄泰的主要诉讼和仲裁事项包括兰州银行武威支行诉公司借款合同纠纷(2016)甘06民初64号一案，涉及金额合计1597.7万元。目前，调解协议正在执行中。中间，付款义务没有履行；同时，(2016)甘06民初65号《兰州银行武威支行与日新公司借款合同纠纷案》，涉案金额为1307.58万元，公司正在积极筹措资金履行支付义务。

同时，*st皇泰2018年年报显示，公司的银行贷款1.49亿元已经逾期，流动负债远远高于流动资产，经营资产极其短缺。

值得注意的是，兰州银行贷款给圣黄台时，圣黄台已经发生了逾期贷款，并连续几年遭受损失。* ST黄泰公告显示，公司在兰州农村商业银行股份有限公司有两笔逾期贷款，分别是2014年12月5日逾期2400万元和2015年10月22日逾期1500万元。

另一方面，盛达集团也是圣皇太银行和兰州银行的股东。其中，盛达集团持有兰州银行5.36%的股份；近日，*圣黄泰宣布，盛达集团将变更为公司的控股股东。

4月13日，*st皇太发布了《关于控股股东及实际控制人变更的即时公告》，表明此次股权变更前，盛达集团及其一致行动人甘肃西部资产管理有限公司(以下简称“西部资产”)直接持有公司887.16万股股份，占上市公司总股本的5.00%。

根据北京皇泰贸易有限公司与盛达集团于2019年4月12日签署的《表决权委托协议》，盛达集团在上市公司中拥有表决权的股份为2466.79万股，占上市公司总股本的13.90%。此外，2019年4月11日至4月12日，盛达集团通过深交所证券交易系统增持175.65万股，占上市公司总股本的0.99%。

本次股权变更完成后，盛达集团及其一致行动人西部资产共控制上市公司3529.6万股，占上市公司总股本的19.90%。

值得注意的是，st皇泰在深圳证券交易所上市，而两次上市的兰州银行也选择了在深圳证券交易所上市。针对上述问题，“投资者网”给兰州银行发了一封调查信，很多电话都没有接听。截至发稿时，对方没有置评。(思考金融产生了)■